Få overblik over din formuefordeling og pensionsordning

Som selvstændig erhvervsdrivende har du, som andre, behov for en pensionsordning, så din formue ikke alene ligger i din virksomhed og i privaten. Det er nemlig vigtigt, at du spreder din risiko, så du ikke kun placerer opsparingen i én kurv. Selv om nedenstående figur viser en afbalanceret formuefordeling er virkeligheden ofte den, at virksomhedsdelen udgør langt den største del. I dette tilfælde forøges risikoen for, at der ikke er penge nok i den tredje alder, da du er afhængig af salgsprisen for virksomheden ved generationsskifte.

Det kan være svært at finde ud af, hvilken type pension, man skal vælge. Livrente, alderspension, ratepension - eller måske en blanding? Valget er typisk baseret på, hvilke ønsker og behov du har samt din skattesituation. Her kan du læse om forskellige pensionsordninger, så du kan skabe et overblik over dine muligheder.

Det indebærer, at alle kan få et ekstra skattefradrag af indbetalinger til en ratepension eller livsvarig pension på op til 83.800 kr. årligt (2025). Fradraget gives som et ligningsmæssigt fradrag.

• Fradragets størrelse afhænger af alderen. Har du mere end 15 år til folkepensionsalderen kan du få fradrag på 12% af indbetalinger op til  83.800 kr. x 0,12 = 10.056 kr. i 2025.
• De, der har 15 år eller færre til folkepensionsalderen, kan få et fradrag på 32% af indbetalinger op til 83.800 kr. Dvs. 83.800 kr. x 0,32 = 26.816 kr.

• Med det nye skattefradrag vil alle, der indbetaler til pension, helt automatisk få en skattelettelse. Skattebesparelsen får du helt automatisk via et større fradrag i din årsopgørelse og fremadrettet på din lønseddel. Du skal derfor ikke selv gøre noget.

Du bør gøre dig mange overvejelser, inden du tilrettelægger en pensionsordning, så du vælger den type, der skaber mest værdi for dig.

Du bør bl.a. tænke over følgende:

• Hvor stor er din nuværende formue?
•  Hvornår forventer du at gå på pension?
•  Hvor stor en formue ønsker du, når du går på pension? Det afhænger bl.a. af den levestandard du ønsker sig som pensionist.
•  Er det muligt at nå den opsparing der skal til for at dit behov dækkes? Dit behov skal dækkes både i opsparingsperioden og i pensionisttilværelsen.
• Hvordan bør du spare op? Her skal du bl.a. tænke over de skattemæssige forhold – både i opsparingsperioden og i pensionisttilværelsen. Der er også visse samspilsproblemer der skal tages højde for – sagt med andre ord – de ydelser du kan få fra det offentlige er til dels afhængige af din opsparing og udbetalinger fra din pensionsordning.

Efter at ovenstående er overvejet, kan du med fordel skabe et overblik, ved at lave en beløbsmæssig prognose (langtidsbudget) for opsparingsperioden og for pensionisttilværelsen.